Wessen Informationen werden benötigt?
Ein „wirtschaftlich Berechtigter“ (Beneficial Owner) ist jede natürliche Person, die direkt oder indirekt:
wesentliche Kontrolle über ein berichtendes Unternehmen ausübt
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- Eine natürliche Person übt wesentliche Kontrolle über ein berichtendes Unternehmen aus, wenn die Person eines von vier allgemeinen Kriterien erfüllt: (1) die Person ist ein leitender Angestellter; (2) die Person hat die Befugnis, bestimmte Angestellte oder eine Mehrheit der Direktoren des berichtenden Unternehmens zu ernennen oder abzuberufen; (3) die Person ist ein wichtiger Entscheidungsträger; oder (4) die Person hat eine andere Form der wesentlichen Kontrolle über das berichtende Unternehmen
ODER
mindestens 25 Prozent der Eigentumsanteile eines berichtenden Unternehmens besitzt oder kontrolliert
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- „Berichtende Unternehmen“ (Reporting Companies) sind verpflichtet, alle natürlichen Personen zu identifizieren, die mindestens 25 Prozent der Eigentumsanteile des Unternehmens besitzen oder kontrollieren. Zu den Eigentumsanteilen können gehören: Eigenkapital, Aktien oder Stimmrechte; ein Kapital- oder Gewinnanteil; wandelbare Instrumente; Optionen oder andere nicht bindende Privilegien zum Kauf oder Verkauf des Vorhergehenden; und jedes andere Instrument, Vertrag oder anderer Mechanismus, der zum Nachweis des Eigentums verwendet wird.
HINWEIS: Eine Person kann ein “wirtschaftlich Berechtigter” durch wesentliche Kontrolle, Eigentumsinteressen oder beides sein.
Zu meldende Informationen:
Berichtendes Unternehmen
- Vollständiger rechtlicher Name
- Alle Handelsnamen oder Namen unter denen das Geschäft betrieben wird (DBA)
- Vollständige aktuelle US-Adresse –
- Hauptgeschäftsstelle in den Vereinigten Staaten
- falls die Hauptgeschäftsstelle des berichtenden Unternehmens nicht in den Vereinigten Staaten liegt, der primäre Standort in den Vereinigten Staaten, an dem das Unternehmen Geschäfte betreibt.
- US Bundesstaat, Stammesgebiet oder sonstiges Land der Gründung
- Für ein ausländisches berichtendes Unternehmen: US Bundesstaat oder Stammesgebiet der ersten U.S. Registrierung
- Employer Identification Number (EIN) (Steuernummer) des Internal Revenue Service (IRS)
- Falls einem ausländischen berichtenden Unternehmen keine U.S. Steuernummer ausgestellt wurde, Meldung einer Steueridentifikationsnummer, die von einer ausländischen Jurisdiktion ausgestellt wurde, und der Name dieser Jurisdiktion.
Jeder wirtschaftlich Berechtigte und Unternehmensantragsteller
- Vollständiger rechtlicher Name
- Geburtsdatum
- Vollständige aktuelle Adresse
- Melden der Privatadresse der Person
- Nur bei Unternehmensantragsteller, die ein Unternehmen im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit gründen oder registrieren, wie z.B. ein Rechtsanwalt, können eine Geschäftsadresse angeben.
- Identifizierungsnummer und ausstellendes Amt sowie eine gut-leserliche Kopie (Scan) von einem der folgenden (noch gültiben) Dokumente:
- US-Pass
- Führerschein eines U.S. Bundesstaates
- Von einem U.S. Bundesstaat, einer lokalen Regierung oder einem Stamm ausgestelltes Identifikationsdokument
- Falls eine Person keine der obigen Dokumente besitzt wird auch ein ausländischer Reisepass akzeptiert
HINWEIS: Es kann vorteilhaft sein, eine FinCEN-ID zu beantragen, insbesondere wenn man mit mehreren Unternehmen verbunden ist.
Weitere Informationen finden Sie in diesen Quellen:
https://www.fincen.gov/boi-faqs
https://www.fincen.gov/sites/default/files/shared/BOI_Small_Compliance_Guide.v1.1-FINAL.pdf